湘西自治州人力资源和社会保障局部门整体支出绩效评价报告

湘西自治州人力资源和社会保障局

部门整体支出绩效评价报告

    为加强湘西自治州人力资源和社会保障局(以下简称“本单位”）财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高本单位财政资金的使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、财政部《预算绩效管理工作规划（2012—2015）》（财预〔2012〕396号）、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《湘西州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2018〕2号）等文件的要求，本单位于2018年5月至6月，组织力量对本单位的部门预算整体支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2017年度部门整体支出的绩效情况进行客观、公正的评价。现将情况汇报如下：

一、部门基本情况

1、部门职责

湘西自治州人力资源和社会保障局系公务员管理正处级行政单位。单位住所在吉首市人民路北门街3号，统一社会信用代码为11433100006686445M。单位负责人：石龙。根据湘西自治州人民政府办公室州政办发[2015]35号《湘西自治州人民政府办公室关于印发湘西自治州人力资源和社会保障局主要职责、内设机构和人员编制规定的通知》规定，本单位的主要职能是：⑴贯彻执行国家人力资源和社会保障方针政策和法律法规，拟订全州人力资源和社会保障事业发展规划、政策，起草人力资源和社会保障地方性法规草案，并组织实施和监督检查。对全州人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。⑵拟订并组织实施全州人力资源市场发展规划和人力资源流动政策，指导全州建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。⑶负责促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，拟订和组织落实就业援助制度，拟订落实职业资格制度相关政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，牵头拟订高校毕业生就业政策，会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人力培养和激励政策。⑷统筹建立覆盖城乡的社会保障体系。拟订并组织实施城乡社会保险及其补充保险政策和标准，统筹拟订并组织实施机关企事业单位基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险政策。会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法并实施监督，编制全州社会保险基金预决算草案。⑸负责全州就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。⑹会同有关部门拟订机关、事业单位人员工资收入分配政策并组织实施，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保险机制，拟订国有企业经营者收入分配政策，配合相关部门审核纳入州级财政统一发放工资范围的同级党政机关、事业单位及人员的工资、奖金、津补贴标准和离退休费，拟订机关企事业单位人员福利和离退休政策并组织实施。⑺会同有关部门指导事业单位人事制度改革，拟订事业单位人员和机关工勤人员管理政策，参与人才管理工作，综合管理全州专业技术人员和专业技术队伍建设工作，综合管理全州专业技术人员和机关事业单位工勤人员的培训和继续教育工作，牵头推进深化职称制度改革，归口管理专业技术人员的职称工作，健全博士后管理办法，负责高层次专业技术人才选拔、培养和引进工作，拟订并落实吸引国（境）外专家、留学人员来州（回州）工作或定居政策。⑻会同有关部门拟订和落实全州军队转业干部安置政策及安置计划，负责军队转业干部教育培训工作，组织拟订和落实部分企业军队转业干部解困政策，配合有关部门做好维稳工作，负责自主择业军队转业干部管理服务工作。⑼负责行政机关公务员综合管理，拟订有关人员调配政策和特殊人员安置政策，会同有关部门拟订并实施政府奖励制度。⑽会同有关部门拟订农民工工作综合性政策和规划，推动农民工相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。⑾统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度，拟订劳动关系政策，完善劳动关系协调机制，监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策，组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。⑿归口管理全州引进国（境）外智力工作。本单位内设办公室、法规科（行政审批服务科）、规划财务科、就业促进与失业保险科、公务员管理局、人才开发与人力资源市场管理科（加挂湘西自治州军队转业干部安置工作领导小组办公室牌子）、职业能力建设科、专业技术人员管理科、外国专家科、事业单位人事管理科、劳动关系科、工资福利科、职工养老保险科、医疗生育保险科、工伤保险科（加挂湘西土家族苗族自治州劳动能力鉴定工作委员会办公室牌子）、城乡居民养老保险科、社会保险基金监督科（加挂湘西自治州社会保险监督委员会办公室牌子）、人事科、民生实事考核办公室、城乡居民医保科等20个职能科室。本单位下设15个独立核算全额拨款事业单位，其中参公管理事业单位7个（包括州国家机关事业单位社会保险局、州医疗生育保险管理服务局、州劳动人事争议仲裁院、州工伤保险管理服务局、州就业服务管理局、州社会保险管理服务局、州劳动保障监察局）和全额拨款事业单位8个（包括州人力资源培训中心、州人事考试院、州人力资源管理服务中心、州职业技能鉴定中心、州人力资源和社会保障统计信息中心、州城乡居民社会养老保险服务管理局、州创业创新服务指导中心、州城乡居民医疗保险管理服务中心）。截止2017年12月31日，本部门经州编委核定的编制人数为224人，其中：行政编制44人（政府机关人员39人、工勤人员5人）、事业编制180人（参照公务员管理人员110人、财政补助70人）。年末实有人数269人，其中在职人员197人，退休人员65人、其他人员7人。

2、2017年度部门支出情况

湘西自治州人力资源和社会保障局2017年度收入总计8921.19万元，其中财政拨款收入8560.10万元、上级补助收入134.79万元、事业收入14.81万元、其他收入211.49万元。用事业基金弥补收支差额297.11万元、年初结转和结余2687.21万元（其中：基本支出结转327.03万元，项目支出结转和结余2360.18万元）。全年总支出9802.75万元（其中：基本支出3747.67万元，项目支出6055.08万元），其中工资福利支出2385.80万元，商品和服务支出2360.92万元，对个人和家庭补助支出4834.09万元，其他资本性支出221.94万元。年末转入事业基金0.04万元，年末结转和结余2102.72万元（其中：基本支出结转64.20万元，项目支出结转和结余2038.52万元）。

具体的部门整体支出财政资金使用管理情况如下：

（1）年初预算收支情况

根据《湘西自治州财政局关于批复2017年州直部门预算的通知》（州财预[2017]5号）、《湘西自治州财政局关于下达2017年州本级离退休支出预算的通知》（州财预[2017]16号）文件精神，本部门2017年预算收支情况如下：

（2）本年财政拨款预算追加及年度可用财政拨款预算指标情况

从上表可以看出，本部门本年可用财政资金11018.62万元，包括年初预算3616.97万元、本年预算追加4943.13万元(其中州医保局离休人员、地师级及公务员医疗补助年初未纳入预算,本年拨入3639.84万元)，上年结转和结余2458.52万元。

（3）年度财政资金收支决算情况

本部门2017年度财政拨款收入8560.10万元，年初财政拨款结转和结余2458.52万元，本年财政拨款支出金额合计为9132.11万元，年末财政拨款结转和结余1886.51万元。具体情况如下：

（4）“三公经费”支出使用和管理情况

2017年度本部门“三公经费”支出145.24万元，为：因公出国（境）费7.18万元，公务用车运行维护费45.14万元，公务接待费92.92万元 。相比“三公经费”预算数211.45万元（公务接待费162.75万元，公务用车购置及运行费48.70万元）和2016年度“三公经费”决算数220.99万元（公务接待费107.58万元、公务用车运行费113.41万元），分别减少66.21万元（下降31.31%）、75.75万元（下降34.28%），下降比例大，原因是严格“三公经费”的管理，减少了公务接待费和公车运行维护费。

3、年初绩效目标

(1)全力抓好转移就业精准脱贫工作。全州建档立卡贫困劳动力转移就业脱贫2.5万人，其中新增贫困劳动力转移就业1.2万人；新增农村劳动力转移就业2.7万人，新增城镇就业2.1万人；职业技能培训4.6万人。

(2)加强创业体系建设。深化创新创业示范州建设，全州新增创业主体6150户，带动城乡就业8000人，新增创业担保贷款1.5亿元，10个创业孵化基地全部投入运营使用。

(3)深化社会保障制度改革。抓好各项社保制度改革和政策落实落地，完成养老、医疗、失业、工伤、生育五项保险基金征缴任务，确保老百姓应保尽保、基金应收尽收。

(4)加快人才队伍建设。深入推进人才强州战略，实施人才中长期发展规划，深化人事制度改革，营造人才干事创业的良好环境。

(5)积极构建和谐劳动关系。健全劳动维权机制，夯实劳动维权基础，创新劳动关系协调方式，确保工资集体协商建制率超过90%、劳动投诉和仲裁案件办结率95%以上。

4、部门项目实施情况

2017年，全州人社系统紧扣“民生为本、人才优先”工作主线，坚持服务大局、服务发展、服务群众，以决胜精准脱贫为统揽，以筑牢民生底线为抓手，凝心聚力，破解难点、着力重点、打造亮点，纵深推进“四年活动”、“四个人社”建设，各项工作任务全面完成，各项指标均达到或超过预期目标。项目具体实施情况如下：

(一）重点工作扎实开展

1.就业工作纵深推进。一是落实政策推动就业。落实新一轮积极促进创业就业的“1+3”政策文件，为3705人发放社保补贴1405万元，兑现2716人公岗补贴2339万元。落实失业保险稳岗政策，失业保险费率从1.5%降至1%，减少企业负担1000万元。落实劳务协作政策，为1.6万名名农村贫困劳动力发放技能培训、交通路费、稳岗等补贴资金1475.6万元。二是搭建平台推动就业。建设“互联网+人力资源服务”，实现招聘活动线上线下的全覆盖，全年开展“春风行动”、民营企业招聘周、高校毕业生服务月等大型就业服务活动57场次，邀请企业1555家，提供就业岗位13.6万个，现场达成就业意向累计1.5万人，帮助600余建档立卡户实现就业。三是依托培训推动就业。围绕支柱产业和劳务输出企业开展职业技能培训，积极打造焊工、维修电工等湘西培训品牌，技能培训4.65万人，高技能人才开发308人，均超额完成年度任务。举办各类人事培训班20期，培训人员4359人次。成功举办“武陵味道”特色餐饮·茶文化竞赛，武陵山片区四省市九地区共255名选手参加，我州获得团体一等奖。

2.社会保障工作稳步推进。一是深入开展机关事业单位养老保险制度改革。按照先易后难、先重点后全面的工作思路，分批次分步骤组织开展新信息系统上线工作。11月底全州实现在新系统参保登记和缴费，确保了新老制度平稳过渡。二是平稳实施五险统征改革。研究制定全州五险统征实施方案，成立州人社局五险统征办公室，明确机构和人员，完成五险统一征缴业务操作平台建设，实现五险种数据集中管理，在州政务中心设立统征服务窗口，11月正式运行。三是成功申报企业养老保险费率试点。创新思路，打捆申报，为德友软件、西部民爆等12家湘西经开区企业成功申报了养老保险缴费费率过渡试点政策，缴费费率由目前的19%调整为14%，全年为企业减轻负担200万元。四是着力推进被征地农民社会保障工作。州、县市区成立被征地农民社会保障工作领导小组，制定被征地农民社会保障实施方案，按时向省厅上报各项统计报表。截至12月底，全州确定被征地农民社会保障人数 4.3万，八县市全面启动待遇发放工作。五是认真做好各项待遇调整工作。按时完成机关事业单位退休人员调待和调标工作，退休人员生活补贴、养老金人均分别调增 170元、183元。为全州6.44万名企业社保退休人员调整了养老金待遇，人均提高143元，人均养老金达到2003元/月。完成全州城乡居保基础养老金提标工作，每人每月由80元提高到85元，惠及39.67万名60岁以上城乡老人。六是不断拓宽工伤保险覆盖面。会同州住建局下发《关于进一步做好建筑施工企业参加工伤保险工作的通知》,狠抓全州新开工工程建设项目工伤保险参保，确保参保率达100%。七是严格把好基金监督关。加强基金内控制度建设，健全基金要情报告制度，规范“收、管、发、补”操作流程，签订社会保险基金责任状，加强现场监督与非现场监督，确保各项社会保险基金安全平稳运行。

3.人才人事工作有序推进。一是人事人才招录圆满结束。今年我州公务员招录和事业单位公开招聘的笔试考生分别为9530名、10500名，均创历史记录，招考工作圆满完成，最后招录公务员532名，事业单位工作人员1355名，全程实现了零差错、零失误、零投诉。会同州委组织部公开引进130名硕士研究生以上高层次人才。按时安置军转干部24名，招募42名“三支一扶”工作人员。二是职称制度改革推进到位。全面完成了全州中小学教师职称制度改革工作，评审通过高级教师872人、中级教师564人，初任中小学教师初级1084人。平稳开展全州改革完善基层卫生专业技术人员职称评审工作，制定了评审方案和评分细则，组建了评委库。成功申报我州第一个博士后科研站协作研发中心和12名湘西特聘专家。三是外专引智稳步拓展。评选授牌4个州级引智基地，成功申报国家及省级引智项目12个，争取到位国家、省州引智资金148万元，累计引进外国文教专家40多名。四是工资收入改革深入推进。稳妥推进法官、检察官工资制度改革工作，按时完成全州1218名法官、检察官、司法行政等人员工资套改及津贴审批兑现工作。完成了机关事业单位工作人员正常晋级晋档、民族补贴、教护龄津贴异动审批工作。开展了州直党政机关公务交通补贴异动审核工作。稳妥实施州属国有企业负责人薪酬制度改革工作。

4.和谐劳动关系依法推进。一是主动开展劳动监察。督促96家在建工程项目依法缴存农民工劳动报酬保证金 4868万元，监察各类用人单位1076 户，查办拖欠劳动者工资案件405件，为1.1万名劳动者追回拖欠工资 1.54亿元。二是不断提高劳动仲裁质量。全面规范劳动人事争议仲裁工作程序，提升劳动仲裁水平，全州受理劳动争议案件1424件，其中调解结案858件、裁决结案566件，涉案金额5141万元，涉及劳动者人数1471人，结案率为100%。三是积极落实信访责任。明确专人负责民情直达室和人社政策咨询电话，专人负责信访工作，认真做好群众来信来访、网上信访办件、局长信箱等工作，切实化解各类矛盾纠纷，全年接待群众来信来访5600人次，办处信访案件450余件，协调解决了一批老上访案件。办结建议提案56件，其中主办件30件，实现了领办率、面商率、办结率、满意率四个100%。四是全面落实军转干部解困政策。认真执行军转解困政策，积极兑现在职企业军转干部调整解困补助资金，及时落实退休企业军转干部各项解困待遇。将“春节”、“八一”两节慰问金标准从800元提高到1000元，全年发放慰问金15.4万元。

5.民创引资驻村扶贫工作统筹推进。一是民创工作开展有力度。将民族团结创建工作列入中心工作，制定创建工作实施方案，做到工作机构、人员、经费三到位。认真开展民族文化进机关活动，积极选派人员参加省州组织的民族文化主题活动，每季度评出民创等工作优秀科室和单位。定期开展局系统民族团结进步宣传月活动，开辟“民族团结专栏”。分批次组织全局干部职工、退休干部和少年儿童到花垣县十八洞村、扶贫村开展精准扶贫体验活动。二是招商引资推进有特色。将招商引资工作作为“一把手”工程来抓，成立招商引资工作领导小组，局长任组长，局分管领导任副组长，局机关科室长、局属单位负责人任成员。细化分解招商引资任务，捆实相关科室及局属单位责任，明确责任人，将招商引资工作纳入局系统五个文明绩效考核，与评先树优相挂钩。截至11月底，落实招商引资资金2亿元。三是驻村扶贫工作有亮点。完成木芽村至桃花坪村一组公路13.5公里，四十八湾村间道硬化工程；完成四十八湾村青岗1组停车场一期建设和桃花坪村3组活动场所工程建设；实施两村亮化工程，安装太阳能路灯86 盏，受益2000余人。开展美丽乡村建设，两村新增种植黄金茶435亩，栽植桃花树苗3000株，红豆杉树苗4000株。

（二）亮点工作成效凸显

1.劳务协作实现新突破。全力推进与济南市劳务协作“3223+N”项目对接清单，举办了16场线上线下劳务协作招聘活动，达成就业意向1953人，其中建档立卡贫困劳动力577人，首批112名务工人员已送往济南市企业就业；组织68名“两后生”到济南市接受培训，其中43名轨道交通湘西班学生可实现“入学即就业、毕业就上岗”；龙山县、泸溪县、凤凰县“扶贫车间”快速推进，五家“扶贫车间”挂牌成立,共吸纳劳动力就近就地就业844人，其中贫困劳动力217人、脱贫54人；济南市选派专家赴湘西州开展技能培训8期，培训419人，其中贫困劳动力256人。贫困劳动力转移就业工作得到了国家、省州领导的充分肯定。

2.创业工作取得新成效。全州建成9个创新创业示范园、12个创业孵化基地和10个创业示范乡镇，新增创业主体9401个，创业主体总量突破10万户，直接带动就业23万人。“蓝色星期五”创业交流会在全国创业就业服务展示交流活动中荣获了优秀项目奖；武陵山片区创新创业孵化基地被认定为“省级创业孵化示范基地”；州电子商务创业孵化基地、州红山农科创投产业园和凤凰县创新创业孵化基地被评为湖南创新创业带动就业省级示范基地；我州7位自主创业就业个体工商户和7家创新创业带动就业优质初创企业入选“双百资助工程”。

3.医保救助发挥新作用。出台《湘西自治州城乡居民基本医疗保险实施细则》，协调落实贫困居民医保个人缴费补助政策和大病保险向贫困人口倾斜政策。全州建档立卡户和低保户住院17.5万人次，基本医疗保险报销5.19亿元、大病保险报销1616万元，医疗救助1.13亿元，确保建档立卡户住院总费用报销率80%以上，特困群众全额报销，助力精准脱贫。

4.上争资金再上新高度。在州委州政府的正确领导下，州人社局主动作为，积极争取，成效突出，共争取到位各项政策资金23.8亿元，与2016年同比增长12%，确保了各项政策的兑现落实，为稳增长、保民生、推扶贫、促发展提供了有力的保障。

5.医改试点取得新进展。人社系统勇挑重担，主动作为，全力推进全州医疗制度改革试点。10月完成州本级机构设置；11月加入福建三明药品耗材联合限价采购联盟，建成并运行药品耗材信息管理平台，目前有州本级6家公立医院、38家药品供应商签订三方协议。大医保项目正式竣工验收，现实了医保信息化管理，全州开通跨省异地就医联网结算定点医疗机构14家。

6.基层基础建设展现新面貌。全州累计建成规范人力资源和社会保障站113个，规范人力资源和社会保障中心120个，建成就业基地71个，人社基层公共服务能力得到了加强。

二、绩效评价

1、绩效评价目的

本次自评的目的是了解本单位2017年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好地履行职责，提高财政资金使用效益，进而不断提高本部门的工作效率和公信力。

2、绩效评价实施过程

根据《湘西州财政局关于开展2017年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2017〕2号）等相关文件要求，本局制定了部门整体支出绩效评价的工作方案、评价指标，成立了绩效评价工作领导小组、绩效评价工作组，2018年5月6日召开了现场评价工作安排部署会，于6月12日完成自评工作。绩效评价工作主要如下：

（1）核实数据。对2017年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2017年度和2016年度部门整体支出情况进行比较分析。

（2）查阅资料。查阅2017年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

（3）发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度向社会群众、服务对象、单位员工进行调查。

（4）归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。

（5）根据评价材料结合各项评价指标进行分析评分。

（6）形成绩效评价自评报告。

3、绩效评价的局限性

（1）指标设计不尽合理，导致评价结果与实际情况不一定相符。如预算控制率指标，在编制预算时，存在不可控性因素，执行中预算一般都有追加。同时我州财政较困难，很大一部分财政资金靠上级补助，致使部分支出在年初不能纳入预算。因而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。

（2）社会信息的不对等性，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位情况不了解，导致调查流于形式。

（3）在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，这需要在评价过程中不断完善。

三、部门整体支出绩效评价分析

 1、投入

（1）目标设定

①绩效目标合理性（3分）：本部门设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合“三定”方案确定的职责与部门制定的中长期实施规划。根据评价标准该项得满分3分。

②绩效指标明确性（3分）：本部门设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数相对应，并与本年度部门预算资金相匹配。根据评价标准该项得满分3分。

（2）预算配置

①在职人员控制率（3分）：本单位2017年度编制人数为224人，实际在职人员为197人，实际在职人员数与编制数的比率＝（在职人员数÷编制数）×100%=87.95%，在职人员控制率小于100%，此项评分为满分3分。

②“三公经费”变动率情况(4分）：2017年度本单位预算安排“三公经费”总额为211.45万元，2016年度预算安排的“三公经费”总额为388.87万元，本单位“三公经费”变动率＝（本年度“三公经费”预算数－上年度“三公经费”预算数）÷上年度“三公经费预算数”＝-45.62%。根据评价标准该项得满分4分。

2、过程

（1）预算执行情况

①预算完成率（5分）：本单位年初结转和结余2687.21万元，年初预算3616.97万元，本年追加预算4943.13万元，年末结转和结余2102.72万元，年末结转结余大,剔除因到账时间迟来不及使用造成资金结转890.25万元及项目未开展或跨期未完成未付款造成结转和结余资金181.88万元后的结转和结余为814.38万元（说明详见本报告四、需要说明事项）。本单位预算完成率＝（上年结转+年初预算+本年追加预算－年末结余）÷（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%＝92.61%，根据评分标准，本单位该项指标得2分。

②预算控制率（5分）：本单位年初预算为3616.97万元，本年预算追加数为4943.13万元，剔除以下因素形成的追加数万元:⑴湘西州城乡居民医疗保险管理服务中心追加15.51万元，单位2016年下半年新设立，2016年财政账户未开设好，未进入2017年预算。⑵州医保局年初预算337.06万元，年末决算4104.58万元,其中经办机构经费为464.74万元、离休人员、地师级及公务员医疗补助为3639.84万元，而离休、地师级及公务员医疗补助所发生的医疗费用是根据本年实际发生数财政进行拨款，是不纳入年初预算的。调整后的本年预算追加数为1287.78万元，预算控制率＝（本年预算追加数÷年初预算）×100%＝35.60%，根据评分标准，本单位该项指标得分3分。

③新建楼堂馆所面积控制率（5分）：2017年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

④新建楼堂馆所投资概算控制率（5分），2017年本单位无完工的新建楼堂馆所，根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

（2）预算管理情况

①公用经费控制率（8分）：2017年度本单位实际公用经费支出为260.29万元，年初预算安排公用经费为450.27万元，本单位公用经费控制率＝（实际支出公用经费总额÷预算安排公用经费总额）×100%＝57.81%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

②“三公经费”控制率（8分）：2017年度本单位“三公经费”实际支出数为145.24万元（因公出国（境）费7.18万元、公务接待费92.92万元、公务用车运行维护费45.14万元、公务用车购置费0），“三公经费”年初预算数为211.45万元（公务接待费162.75万元，公务用车购置及运行费48.70万元），三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数÷“三公经费”预算安排数）×100%＝68.69%<100%，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

③政府采购执行率（6分）：本单位年初预算政府采购金额322.55万元，2017年度实际政府采购金额为200.65万元，政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%＝62.61%，按评分标准计算，此项指标应不得分。政府采购执行率不高，主要是由以下客观原因造成：⑴州社会保险管理服务局政府采购预算60万元，实际采购3.28万元。是因为原计划五险统征业务工作停止，相应办公设备未采购；⑵湘西州人力资源开发交流培训中心预算50.6万元、决算数为0，主要计划是新增固定资产于第二年初支付采购款。⑶州医保局采购预算86万元，实际22.04万元，主要机构合并、人员增加，通过政府统一购买了办公用品，并对办公场地进行了统一装修，单位不需再另行购买。此外，考虑本部门已实施的政府采购项目均是按政府集中采购相关规定执行，政府采购审批手续完备。因此，综合上述，本项指标本部门评分按4分计算。

④管理制度健全性（8分）：本单位建立各项管理制度，有内部财务管理制度、会计核算制度、厉行节约制度等制度，相关管理制度合法、合规、完整，并得到有效执行，根据评分标准，本单位该项指标得满分8分。

⑤资金使用合规性（6分）：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出按规定经过评估论证，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

⑥预决算信息公开性（5分）：本单位预决算公开且符合要求：按规定内容、规定时限公开预决算信息；单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整；基础数据信息和汇集信息资料准确。根据评分标准，本单位该项指标得满分5分。

3、产出及效果

（1）职责履行（8分）

重点工作完成率：（8分）

2017年度我部门的各项工作均达到或超过预期目标。一是就业创业任务超额完成。全州新增农村劳动力转移就业2.67万人，完成任务的115.9%；建档立卡贫困劳动力转移就业脱贫2.56万人，完成任务的102.2%；新增贫困劳动力转移就业1.26万人，完成任务的105.2%；贫困家庭“两后生”技能培训1530人，完成年任务的117.6%。城镇新增就业人数2.23万人，完成任务的106.2%，城镇登记失业率为4.26%。新增创业担保贷款1.84亿元、完成123.3%，带动城乡就业1.5万人、完成150.4%。二是社保扩面征缴提前到位。企业养老保险征缴基金10.02亿元、完成132.7%，企业养老保险同级财政补助800万元全部到位；机关事业单位养老保险在职参保7.74万人、完成140.8%；城乡居民养老保险征缴基金7871.7万元、完成115.7%；城镇职工医疗保险征缴基金7亿元、完成100%；工伤保险参保21.4万人、完成100.9%，征缴基金7634.4万元、完成200.9%；生育保险征缴基金3218万元，完成146.3%；失业保险参保总人数15.7万人、完成101.6%，征缴基金2287万元、完成114.3%；全州城乡居民基本医疗保险参保率100%，个人缴费3.83亿元。社会保障卡数据采集任务全面完成，累计持卡169.2万人、完成102%。三是民生实事项目全部落实。省分我州重点民生实事项目共10个指标、13项具体任务全部推进到位，其中提前或超额完成的有12项。

2017年度本单位因各项工作成绩突出，获得：全州社会管理综合治理优秀单位、保持“州平安单位”称号、全州计生综治良好单位、全州民族团结进步创建活动优秀单位、全州精准扶贫脱贫“十项工程”先进单位、全州信访工作优秀单位、全州创新创业工作优秀单位。在全州2017年度五个文明建设绩效考核中考核评分982.693分，被评为一等领导班子。本单位重点工作实际完成率得分＝（绩效办对应部分考核得分÷1000）×8＝7.86分。根据评分标准，本单位该项指标得分为7.86分。

（2）履职效益

①经济效益和社会效益（6分）

2017年度，全州新增农村劳动力转移就业2.67万人，完成任务的115.9%；建档立卡贫困劳动力转移就业脱贫2.56万人，完成任务的102.2%；新增贫困劳动力转移就业1.26万人，完成任务的105.2%；贫困家庭“两后生”技能培训1530人，完成年任务的117.6%。城镇新增就业人数2.23万人，完成任务的106.2%，城镇登记失业率为4.26%。新增创业担保贷款1.84亿元、完成123.3%，带动城乡就业1.5万人、完成150.4%。争取到位各项政策资金23.8亿元，与2016年同比增长12%，确保了各项政策的兑现落实，为稳增长、保民生、推扶贫、促发展提供了有力的保障。根据评分标准，本单位该项指标得分6分。

②行政效能（6分）

本单位2017年度不断改善行政管理，加强制度体系建设，2017年根据社会发展及服务对象对本单位的工作要求，本局改进了文风会风，精简会议、文件，严格资产管理和经费使用，积极推动网上办事和政务公开，行政效率进一步提高。因此，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

③社会公众或服务对象满意度（6分）

本次绩效自评，我单位向社会公众、服务对象、本单位内部员工发放问卷调查各30份共90份，从收回的问卷调查看，社会公众、服务对象对本部门的工作现状评价、深入基层调查研究，倾听群众意见、服务承诺以及服务态度、服务质量等各方面均给予了满意的评价，满意度分别为：服务对象为99.86%、社会群众为99.46%、部门内部员工为99.6%。社会公众或服务对象综合满意度（服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×10%）＝99.68%。因此，根据评分标准，本单位该项指标得满分6分。

四、需要说明事项

关于预算完成率指标计算说明：本单位年末结转和结余大，其客观原因主要有：⑴资金拨付时间迟，来不及使用造成结余，如：下属二级机构中如州医疗生育保险管理服务局年末项目支出结转和结余1176.98万元，其中2017年底财政拨付离休人员医疗费用到账890.25万元，年末已结账无法在当年内进行支付，遂形成当年结余。2017年结余的医疗费全部于2018年1月进行支付。(2)部分项目跨期,年度内未实施完,或者项目未启动资金未付，造成资金结转。这部分资金共有181.88万元。如州考试院年末结转结余中有30万元为笔试阅卷费,因事业单位公开招聘考试工作启动较晚（10月份才启动），而且周期转长，整个考试工作至2018年元月才结束，笔试阅卷费只能在整个工作结束后方可付清，故而造成30余万元结转结余。军队转业干部安置19.23万元，由于每年经费都在年中拨入，需预留部分用于第二年上半年支出。人力资源和社会保障发展专项资金79.57万元，为分期分进度支付项目。外专百人计划配套19.66万元，此项目为前期筹备阶段，未正式启动。预备费33.42万元，为调资、会议等预备资金。

五、绩效评价结论

1、绩效评价得分情况

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：投入绩效为13分，过程绩效为54分，产出及效率绩效为  25.86分，总绩效为92.86分。评价结果等次为“ 优 ”。

2、存在绩效问题

⑴预算编制不够精细，年中追加经费较多，导致预算控制率较低。

⑵年末结转资金较多，虽然存在项目跨期、资金到账时间迟等一些客观原因或有不可抗的外界因素，但仍存在年末结转指标较大，需进一步加大执行力度，减少年末结转资金数。

⑶政府采购预算编制不够准确，执行与预算存在偏差。

六、经验教训与建议

1、经验教训

（1）绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本部门的发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。

（2）在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，要建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。

2、建议

（1）细化整体预算编制工作。加强全局的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（2）强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

湘西自治州人力资源和社会保障局

                     2018年6月12日